IKZE to pewny produkt, bo jego zasady określa ustawa.
Środki na IKZE są prywatną własnością oszczędzającego.
Można mieć tylko jedno IKZE.
IKZE może otworzyć każdy osiągający dochody z pracy, kto chce oszczędzać i korzystać z bieżącej
ulgi podatkowej. Nie ma tu znaczenia profil zawodowy czy forma zatrudnienia.
Oszczędzający sam decyduje, jak często i ile wpłaca na IKZE. Trzeba tylko pamiętać o dolnej i górnej granicy wpłat. Dolna to 50 zł, a górna zmienia się co roku i w 2019 wynosi 5 718 zł. Nadpłatę, DFE PZU zwróci oszczędzającemu.
Oszczędzający w każdej chwili, może zmienić, zmniejszyć
lub zawiesić wpłaty, bez żadnych konsekwencji. Przykład:
pierwsza wpłata 100 zł, kolejne po 50 zł lub więcej.
Ważne, aby suma wpłat w danym roku nie przekroczyła
górnego limitu.
Główne korzyści z IKZE to: zyski, zabezpieczenie bliskich,
i zwrot z podatku.
DFE PZU inwestuje środki zgodnie ze swoją polityką
inwestycyjną. Lokowaniem zajmują się wykwalifikowani
i doświadczeni specjaliści.
Wszystkie wpłaty na IKZE (do limitu z ustawy) można
odliczyć od podstawy opodatkowania. Odliczenia mogą
dokonać podatnicy, którzy rozliczają się na zasadach
ogólnych wg skali podatkowej 18%, 32% (PIT-36
lub PIT-37), podatkiem liniowym 19% (PIT-36L), bądź
płacą ryczałt od przychodów ewidencjonowanych (PIT-28).
Każdy rok wpłat na IKZE uprawnia do ulgi podatkowej.
Każdy rok bez wpłat pozbawia tego prawa.
Opłaty przy IKZE:
manipulacyjna od każdej wpłaty: 3,4% (do 5 lat
członkostwa), 2,9% (6-10 lat), 2,4% (11- 15), 1%
(po 15 latach),
za zarządzanie: stała i zmienna (w 2014 i 2015 opłata
zmienna nie jest pobierana),
opłata dodatkowa: za rezygnację z IKZE, tylko w ciągu
pierwszego roku umowy – w wys. 10% środków,
nie mniej niż 50 zł.
Otwarcie IKZE jest bezpłatne i wymaga jedynie zawarcia
umowy a DFE PZU regularnie przesyła oszczędzającemu
informacje o stanie rachunku (listem lub mailem).
Dostęp do IKZE online pozwala na bieżąco śledzić stan
konta.
Pieniądze wypłacone z IKZE są przychodem, ale uwaga:
jeśli wypłata ma miejsce po 65 roku życia
a oszczędzający wpłacał na IKZE przez co najmniej
5 lat, zapłaci tylko 10% podatku ryczałtowego. Podatek
potrąci i odprowadzi za niego, DFE PZU,
jeśli oszczędzający zażąda zwrotu środków z IKZE,
a może to zrobić w każdym czasie, zapłaci podatek
wg stawki podatkowej w jakiej się rozlicza.
Wypłata z IKZE po 65 roku życia, może być jednorazowa
albo w ratach.
Zawsze można przenieść IKZE do innej instytucji.
Od zysków kapitałowych z IKZE nie płaci się tzw. „podatku
Belki”.
Środki na IKZE są dziedziczone. Oszczędzający na umowie
wskazuje dowolną ilość uposażonych. Może ich zmieniać
w trakcie umowy.
Jeśli oszczędzający nie wskaże uposażonych, środki
otrzymają spadkobiercy.
Dziedziczący nie płacą podatku od spadków i darowizn,
a jedynie 10% podatek dochodowy.
Pobierz kartę produktu IKZE w DFE PZU (pdf).